財務大數據分析（Power BI版）

侯崇超，長春汽車職業技術大學汽車經貿教研室主任，會計師、講師、高級汽車估損師、豐田校企合作認證教師，國家級雙高專業群建設主要成員。主要研究領域為制造業成本管控，精益生產管理會計，智能財務，財務數據分析技術，精通Python、Power BI、RPA財務機器人（UiPath）、MySQL數據庫等技術在財務中的應用。

項目一 財務大數據認知 1

任務一 走進財務大數據 3

任務情境 3

知識準備 3

一、認識大數據 3

二、認識財務大數據 6

任務實施 6

一、查閱影響中國會計行業的信息技術 6

二、財務大數據應用體驗 7

任務總結 8

任務二 財務數字化轉型 9

任務情境 9

知識準備 9

一、財務大數據時代的變化 9

二、財務工作價值提升 10

三、從Excel到Power組件 10

任務實施 11

一、學習體驗一汽-大眾的財務數字化轉型 11

二、商務智能分析工具 12

任務總結 12

任務三 財務大數據分析環境構建 13

任務情境 13

知識準備 13

一、Power BI簡介 13

二、註冊Power BI賬號 15

任務實施 16

一、下載Power BI 16

二、安裝Power BI 17

任務總結 17

技能提升 18

項目二 數據獲取與整理 19

任務一 初識Power BI Desktop界面 21

任務情境 21

知識準備 21

一、認識六大區域 21

二、Power BI Desktop應用流程 24

任務實施 25

一、文件安全性設置 25

二、體驗從Excel到Power BI的轉換 26

任務總結 27

任務二 Power BI數據獲取 27

任務情境 27

知識準備 27

一、認識數據源 27

二、數據獲取 28

三、重新設定數據源 34

任務實施 35

一、獲取Excel工作簿中的數據 35

二、獲取網頁數據 35

任務總結 36

任務三 Power BI數據整理 37

任務情境 37

知識準備 37

一、認識Power Query 37

二、Power Query編輯器常用功能區 38

三、數據整理常用操作 39

四、應用步驟區 55

任務實施 55

一、資產負債表數據整理 55

二、費用支出數據整理 57

任務總結 58

技能提升 58

項目三 數據建模 60

任務一 數據模型 62

任務情境 62

知識準備 62

一、數據模型 62

二、表的分類與關系模型 63

三、數據建模 64

任務實施 65

一、自動創建 65

二、手動創建 66

三、刪除關系 68

任務總結 69

任務二 度量值 69

任務情境 69

知識準備 69

一、新建度量值 69

二、新建列 70

任務實施 70

一、新建列計算銷售收入與銷售利潤 70

二、新建度量值計算銷售收入與銷售利潤 71

任務總結 72

任務三 數據分析表達式 72

任務情境 72

知識準備 72

一、DAX語言 72

二、常用DAX函數 73

三、DAX篩選器函數 76

任務實施 77

一、創建日期表 77

二、CALCULATE函數應用 79

三、DIVIDE函數應用 80

任務總結 81

技能提升 81

項目四 數據可視化 83

任務一 數據可視化基礎 85

任務情境 85

知識準備 85

一、認識數據可視化 85

二、數據可視化流程 86

任務實施 87

一、認識可視化圖形 87

二、添加自定義圖表 87

任務總結 88

任務二 可視化視覺對象 88

任務情境 88

知識準備 88

一、比較類圖表 89

二、時間類圖表 89

三、排名類圖表 90

四、流向類圖表 91

五、單值類圖表 91

六、空間類圖表 92

任務實施 92

一、比較類圖表 92

二、時間類圖表 96

三、排名類圖表 98

四、流向類圖表 100

五、單值類圖表 101

六、空間類圖表 102

任務總結 103

任務三 可視化高級操作 103

任務情境 103

知識準備 103

一、圖表的高級操作 103

二、插入元素 106

三、主題設置 106

任務實施 108

一、圖表美化 108

二、圖表鉆取 108

三、圖表篩選 109

四、切換主題 110

任務總結 110

技能提升 111

項目五 分析企業經營數據 112

任務一 客戶結構分析 114

任務情境 114

知識準備 114

一、客戶結構分析目的 114

二、客戶結構分析維度 114

任務實施 115

一、客戶數據預處理 115

二、客戶結構可視化分析 117

任務總結 120

任務二 采購業務分析 121

任務情境 121

知識準備 121

一、采購業務分析目的 121

二、采購質量合格率 122

三、供應商準時交付率 122

任務實施 123

一、采購數據預處理 123

二、采購業務可視化分析 124

任務總結 126

任務三 銷售業務分析 126

任務情境 126

知識準備 126

一、銷售收入整體趨勢分析 126

二、銷售收入貢獻度分析 127

任務實施 128

一、銷售數據預處理 128

二、新建列與新建度量值 130

三、銷售業務可視化分析 132

任務總結 135

技能提升 136

項目六 分析企業財務報表 137

任務一 資產負債表分析 139

任務情境 139

知識準備 139

一、資產負債表分析目的 139

二、資產負債表分析方法 139

任務實施 140

一、財務數據預處理 140

二、資產負債表可視化分析 142

任務總結 146

任務二 利潤表分析 146

任務情境 146

知識準備 146

一、利潤表分析目的 147

二、利潤表分析方法 147

任務實施 147

一、財務數據預處理 147

二、利潤表可視化分析 148

任務總結 152

任務三 現金流量表分析 153

任務情境 153

知識準備 153

一、現金流量表概述 153

二、現金流量表分析內容 153

任務實施 153

一、財務數據預處理 153

二、現金流量表可視化分析 154

任務總結 158

技能提升 158

項目七 分析企業財務指標 160

任務一 償債能力分析 162

任務情境 162

知識準備 162

一、短期償債能力 162

二、長期償債能力 163

任務實施 164

一、財務數據預處理 164

二、償債能力可視化分析 166

任務總結 169

任務二 營運能力分析 169

任務情境 169

知識準備 169

一、流動資產營運能力 169

二、非流動資產營運能力 170

任務實施 170

一、財務數據預處理 170

二、營運能力可視化分析 172

任務總結 174

任務三 盈利能力分析 175

任務情境 175

知識準備 175

一、資產盈利能力 175

二、經營盈利能力 176

任務實施 176

一、財務數據預處理 176

二、盈利能力可視化分析 177

任務總結 180

任務四 發展能力分析 180

任務情境 180

知識準備 181

一、資產發展能力 181

二、營業發展能力 181

任務實施 182

一、財務數據預處理 182

二、發展能力可視化分析 183

任務總結 185

任務五 綜合能力分析 185

任務情境 185

知識準備 185

一、杜邦財務分析體系 186

二、沃爾比重評分法 187

任務實施 188

一、財務數據預處理 188

二、綜合能力可視化分析 189

任務總結 190

技能提升 190

項目八 撰寫與發布財務

分析報告 192

任務一 財務分析報告撰寫 193

任務情境 193

知識準備 194

一、財務分析報告撰寫目的 194

二、財務分析報告結構 194

任務實施 195

任務總結 197

任務二 財務分析報告發布 197

任務情境 197

知識準備 197

一、明確報表類型 198

二、選擇關鍵指標 198

三、報表布局設計 198

四、預覽與發布 199

任務實施 200

一、制作報表導航頁面 200

二、財務分析報告發布 201

三、財務分析報告分享 202

任務總結 204

技能提升 204